目录

第一部分 部门概况.4

一、基本职能及主要工作.4

二、机构设置.5

第二部分 2019年度部门决算情况说明.6

一、收入支出决算总体情况说明.6

二、收入决算情况说明.6

三、支出决算情况说明.7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.12

八、政府性基金预算支出决算情况说明.14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.14

十、其他重要事项的情况说明.14

第三部分 名词解释.23

第四部分 附件.26

附件1.26

第五部分 附表.30

一、收入支出决算总表.30

二、收入总表.30

三、支出总表.30

四、财政拨款收入支出决算总表.30

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目).30

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.30

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.30

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.30

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.30

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.30

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.30

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.30

十三、国有资本经营预算支出决算表.30

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

雨城区财政局是雨城区人民政府综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门,在全区资源配置、收入分配、经济稳定和经济发展方面发挥着积极的推动作用。

(二)当年取得的主要事业成效

一是继续深化财政改革,破解财政管理难点,做实做好各项财政基础工作,努力提高全局干部科学理财水平;

二是坚持以人为本,加大支农力度,关注民生,加大民生工程资金的投入;

三是优化财政监督体系,强化财政资金监管,开展各项财政资金安全检查,贯彻执行中央八项规定,严肃财经纪律。

二、机构设置

雨城区财政局下属事业单位4个,其中参照公务员法管理事业单位1个,其它事业单位3个。

纳入雅安市雨城区财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.雅安市雨城区财政局本级

2.雅安市雨城区财政信息管理中心

3.雅安市雨城区国有资产监督管理和金融工作服务中心

4.雅安市雨城区财政投资评审中心

5.雅安市雨城区财政国库集中收付中心

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1085.85万元。与2018年相比,收入总计各减少47.59万元,减少4.2%。主要变动原因是机构改革后人员减少。

                                    图1:收、支决算总计变动情况图(单位:万元)

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1013.12万元,其中:一般公共预算财政拨款收入882.15万元,占87.07%;其他收入130.97万元,占12.93%。

                                        图2:收入决算结构图(单位:万元)

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计959.10万元,其中:基本支出959.10万元,占100%;项目支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计954.87万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计减少168.11万元,下降17.6%。主要变动原因是机构改革后人员减少。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况(单位:万元)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出954.87万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款减少88.65万元,下降9.28%。主要变动原因是机构改革后人员减少。

图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出954.87万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出811.46万元,占84.98%;社会保障和就业(类)支出65.54万元,占6.86%;卫生健康支出(类)29.27万元,占3.06%;农林水支出(类)48.6万元,占5.09%。

图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为954.87万元,完成预算88.32%。其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项): 支出决算为448.58万元,完成预算78.36%,决算数小于预算数的主要原因是积极贯彻落实中央八项规定,执行厉行节约原则,加强单位日常经费管理。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项): 支出决算为127.14万元,完成预算99.61%。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):支出决算为65万元,完成预算99.12%。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):支出决算为140.75万元,完成预算99.75%。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):支出决算为30万元,完成预算100%。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项): 支出决算为18.16万元,完成预算100%。

7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为45.01万元,完成预算100%。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 支出决算为2.38万元,完成预算100%。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为22.24万元,完成预算100%。

10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算为7.04万元,完成预算100%。

11.农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):支出决算为48万元,完成预算100%。

12.农林水支出(类)农业综合开发(款)产业化经营(项):支出决算为0.6万元,完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

2019年一般公共预算财政拨款基本支出954.88万元,其中:

人员经费654.02万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费300.87万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.99万元,完成预算96.45%,决算数小于预算数的主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神,厉行节约,从严控制“三公”经费支出,全年实际支出比预算有所节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,公务用车购置及运行维护费支出决算2.82万元,占94.31%;公务接待费支出决算0.17万元,占5.69%。具体情况如下:

图7:“三公”经费财政拨款支出结构(单位:万元)

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.82万元,完成预算97.24%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0.18万元,下降6%。主要原因是积极贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项要求,加强公务用车使用管理,从严控制公务用车行为。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,金额0元。截至2019年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出2.82万元。主要用于主要用于局机关下乡执行公务活动、财政监督检查、走访贫困户、脱贫攻坚、走访人大代表、财政支出绩效评价等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.17万元,完成预算85%。公务接待费支出决算比2018年减少0.11万元,下降39.28%。主要原因是积极贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项要求。其中:

国内公务接待支出0.17万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次,30人次(不包括陪同人员),共计支出0.17万元,具体内容包括:阿坝州财政局开展“农村智能财务管理工作考察接待费开支0.17万元。

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年,机关运行经费支出300.87万元,比2018年增加60.32万元,增长20.05%。主要原因是为合理分配机关运行经费,通过增加一些预算资金,合理配置资源,更好的开展相关工作。

(二)政府采购支出情况

2019年,政府采购支出总额17.30万元,其中:政府采购货物支出17.30万元,占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日,财政局共有车辆账面数为5辆,实际为0辆。其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门在预算执行过程中,选取5个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看2019我局部门整体支出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,绩效指标体系逐渐丰富和完善。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映“财政专网维护费”“财政支付平台建设维护费”“全区行政事业单位资产系统维护费”“全区财政票据工本费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

(1)“财政专网维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了全区财政专网的正常运行使用。

(2)“财政支付平台建设维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数76万元,执行数为76万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了财政支付平台的正常运行使用及升级维护。

(3)“全区行政事业单位资产系统维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.8万元,执行数为11.8万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了全区行政事业单位资产信息系统的日常管理、维护,圆满完成了全区行政事业单位资产信息系统年报等工作。

(4)“全区财政票据工本费” 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了全区财政票据的正常供应。

(5)“辖区内会计人员上岗学习及培训费用” 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了组织全区会计人员的上岗学习及培训工作的正常开展。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《雅安市雨城区财政局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是利息收入等。

3.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

6.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指局机关用于财政信息化建设等方面的支出。

7. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):指局机关委托评审机构进行财政投资评审等方面的支出。

8. 一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指雨城区财政局财评中心、收付中心、信息中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

9.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

10. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指局机关离退休人员的支出。

11. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险的支出。

12. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指局机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

15.农林水支出(类)农业综合开发(款)产业化发展(项):指雨城区农发办安排的产业化发展支出。

16.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

19.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

20.财政应返还额度:为行政事业单位会计核算科目,用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。

21.农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):反映农业综合开发部门的基本支出。

第四部分 附件

雨城区财政局2019年部门整体支出绩效

评价报告

一、部门概况

(一)机构组成

区财政局2019年内设办公室、综合科、预算科、国库科等11个科室。

(二)机构职能

区财政局是雨城区人民政府综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门,在全区资源配置、收入分配、经济稳定和经济发展方面发挥着积极的推动作用。

(三)人员概况

2019年,区财政局编制人数49人,其中行政编制20人,机关工勤3人,事业编制26人(其中参照公务员法管理人员5人);年末在职人员实有人数43人,其中:行政人员20人,机关工勤3人,事业人员20人(其中参照公务员法管理人员5人);年末离休人员1人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2019年区财政局财政拨款收入决算总额为1013.12万元,其中:当年财政拨款收入882.15万元,其他收入130.97万元。

(二)部门财政资金支出情况。

2019年区财政局拨款支出决算总额954.87万元。其中按功能分类,一般公务服务支出811.46万元、社会保障和就业支出65.54万元,卫生健康支出29.27万元,农林水支出48.6万元;按支出性质分类,全部为基本支出;按经济分类,工资福利支出603.57万元,商品服务支出300.87万元,对个人及家庭补助支出50.45万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

雨城区财政局认真学习贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,自觉践行新发展理念,根据职能职责积极谋划,确定目标任务,积极发挥公共财政职能作用,推动落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

按照2019年部门预算编审要求,根据雨城区财政局职能职责,结合中长期规划和年度工作计划,明确了年度主要工作任务及年度内履职所要达到的总体产出和效果,认真填报了我局整体支出绩效目标及“财政专网维护费”“财政支付平台建设维护费”“全区行政事业单位资产系统维护费”“全区财政票据工本费”等6个项目绩效目标,具体说明了项目概况,设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等,详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

(二)专项预算管理。

2019年,雨城区财政局无专项预算。

(三)结果应用情况。

雨城区财政局对部门预算绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评。绩效评价自查开展覆盖所有重点指出,将评价结果作为预算安排的重要依据,参照项目年度预算执行情况、“三年滚动规划”执行情况统筹项目支出需求,保障重点指出,调整支出结构,优化财政资金配置,不断强化绩效理念,推动雨城区财政局部门整体绩效管理水平不断提升。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2019年雨城区财政局部门整体支出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标。绩效评价指标体系自评得分96.1分。

(二)存在问题

绩效目标设定有待更科学更合理。

(三)改进建议

针对存在的问题,我们将进一步科学设定绩效目标,加强预算执行管理。一是改进部门收支预算编制,夯实预算基础工作,提高预算编制质量;二是认真研究政策,加强项目绩效目标审核,力求科学合理;三是认真研究重点项目的执行,提早规划,提前实施,确保项目顺利实施,提高财政资金的使用效益。

雨城区财政局2019年度部门整体支出绩效评价自评表

  第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入总表

    三、支出总表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

   八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表