目录
第一部分 部门概况 3
一、基本职能及主要工作3
二、机构设置4
第二部分 2019年度部门决算情况说明4
一、收入支出决算总体情况说明4
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明10
八、政府性基金预算支出决算情况说明 11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明12
十、其他重要事项的情况说明12
第三部分 名词解释 15
第四部分 附件 17
附件1 17
第五部分 附表 22
一、收入支出决算总表 22
二、收入决算表22
三、支出决算表22
四、财政拨款收入支出决算总表22
五、财政拨款支出决算明细表22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表22
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表22
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表22
十三、国有资本经营预算支出决算表22
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
雨城区城乡居民养老保险服务中心成立于2009年12月，主要负责全区所有乡镇、社区以及街道办事处的居民养老保险相关政策的宣传和贯彻执行，包括居民养老保险的参保、缴费、保险关系转移接续、建立健全参保人员的档案资料、到龄人员的养老金待遇发放和验证工作：
1、新增人员参保、信息变更、关系转移、待遇领取、人员注销等日常工作。
2、配合税务部门做好保险集中续费收缴工作。
3、定期整理、汇总业务台账信息，并及时、准确、完整上报统计信息。
4、受理城乡居民养老保险业务咨询、查询和举报工作。
5、新老政策的宣传和贯彻落实工作。
6、参保缴费和待遇领取资格等情况公示。
7、档案管理工作，定期整理参保人员档案，完善档案信息。
8、做好新老农保制度的衔接、合并发放工作。
(二）2019年重点工作完成情况。
截至2019年底，我区城乡居民养老保险覆盖人数62673人，完成上级下达目标任务67000人的87%；缴费人数38069人，完成目标任务43000人的88.53%；每月为待遇领取人员25200人按时足额发放养老金；按照100元/人/年缴费标准为困难群体、重度残疾2868人代缴2019年城乡居保保费。新增保扩面6021人，完成目标任务6000人的100.35%。全面完成建档立卡贫困户参保目标任务。
二、机构设置
雨城区城乡居民养老保险服务中心无下属二级单位。
第二部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计269.16万元。与2018年相比，收、支总计各增加72.8万元，增长37.07%。主要变动原因是2019年我单位新进3人，人员经费与公用经费收入、支出相应增加，且2019年实行新会计制度，经分析，将一部分往来款项记入其他收入。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计265.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入216.76万元，占81.65%；无政府性基金预算财政拨款收入；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无属单位上缴收入；其他收入48.71万元，占18.35%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计231万元，其中：基本支出231万元，占100%；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计220.45万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加24.11万元，增长12.28%。主要变动原因是2019年我单位新进3人，人员经费与公用经费收入、支出相应增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出220.45万元，占本年支出合计的95.43%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加27.8万元，增长14.43%。主要变动原因是2019年我单位新进3人，人员经费与公用经费支出相应增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出220.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出5万元，占2.27%；社会保障和就业（类）支出204.43万元，占92.73%；卫生健康支出11.03万元，占5%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年般公共预算支出决算数为220.45万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为181.51万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为21.03万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.88万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为9.11万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为1.92万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出220.45万元，其中：
人员经费190.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出等。
日常公用经费29.97万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.34万元，完成预算12.36%，决算数小于预算数的主要原因是2019年司机腿部骨折，动用公务车较少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算0.34万元，占100%；无公务接待费支出决算。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.无因公出国（境）经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.34万元,完成预算12.36%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增减少1.73万元，增长/下降83.57%。主要原因是2019年司机腿部骨折，动用公务车较少。
其中：无公务用车购置支出。
公务用车运行维护费支出0.34万元。主要用于城乡居民养老保险下乡征收、宣传与验证等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.无公务接待费支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年无政府性基金预算拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，雨城区居保中心无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2019年，雨城区居保中心政府采购支出总额2.76万元，其中：政府采购货物支出2.76万元、无政府采购工程支出、无采购服务支出。授予中小企业合同金额2.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.76万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，雨城区居保中心共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于城乡居民养老保险下乡征收、宣传与验证。无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对居保工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对这个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取此项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对其开展了绩效目标完成情况梳理。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2019年部门预算金额为220.45万元，实际执行220.45万元，其中：人员经费开支190.48万元，日常公用经费开支29.97万元。部门整体支出严格按照财务管理制度执行，财务处理及时，会计核算合规，项目实施机构包括全单位五个科室：征收科、服务退管科、稽核科、财务科、办公室。本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“居保工作经费”项目绩效目标实际完成情况。
（1）居保工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全区居保系统稳定有序。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雨城区居保中心2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：是当年归集的利息收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映部门用于信息化建设方面的支出。
6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映单位当年缴纳的机关事业单位基本养老保险费支出。
8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指下属事业单位基本医疗保险缴费经费；
9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分附件
附件1
雅安市雨城区城乡居民养老保险服务中心2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
雅安市雨城区城乡居民养老保险服务中心成立于2009年12月，是区人力资源和社会保障局下属副科级全额拨款事业单位,内设5个科室：征收科、服务退管科、稽核科、财务科、办公室。
（二）机构职能。
雨城区城乡居民养老保险服务中心成立于2009年12月，主要负责全区所有乡镇、社区以及街道办事处的居民养老保险相关政策的宣传和贯彻执行，包括居民养老保险的参保、缴费、保险关系转移接续、建立健全参保人员的档案资料、到龄人员的养老金待遇发放和验证工作：
1、新增人员参保、信息变更、关系转移、待遇领取、人员注销等日常工作。
2、配合税务部门做好保险集中续费收缴工作。
3、定期整理、汇总业务台账信息，并及时、准确、完整上报统计信息。
4、受理城乡居民养老保险业务咨询、查询和举报工作。
5、新老政策的宣传和贯彻落实工作。
6、参保缴费和待遇领取资格等情况公示。
7、档案管理工作，定期整理参保人员档案，完善档案信息。
8、做好新老农保制度的衔接、合并发放工作。
（三）人员概况
雅安市雨城区城乡居民养老保险服务中心人员编制23人，在编在职22人，无编制1人，退休1人，2019年新进3人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年财政拨款收入总计216.76万元。与2018年相比，收入总计增加24.12万元，增长12.52%。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年财政拨款支出220.45万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出204.43万元，占92.73%；医疗卫生支出11.03万元，占5%；一般公共服务支出5万元，占2.27%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
根据往年申报情况及2019年度实际需求进行项目资金申报，批复金额196.67万元万元，全年追加20.09万元，追加的主要原因是当年度人员增加以及工资增长。对于资金的使用严格按照财务管理办法，审核资金票据的合法、合规及真实性。根据资金使用的审批手续进行付款。
截至评价时点，部门整体资金已支出220.45万元，本年度无结余，资金开支均用于部门人员经费、公用经费及项目运行，资金使用合规合法且与预算下达情况相符，无超支超范围使用情况。
部门整体支出严格按照财务管理制度执行，财务处理及时，会计核算合规，项目实施机构包括全单位五个科室：征收科、服务退管科、稽核科、财务科、办公室。
（二）专项预算管理。
居保中心不存在专项预算。
（三）结果应用情况。
雨城区居保中心整体支出绩效自评质量合格，绩效目标公开及时，自评公开及时，根据自评结果进行了整改，力求项目效益达到最大化。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我区城乡居民基本养老保险制度的建立有利于加快建立和完善社会保障体系，有利于缩小城乡差距、统筹城乡发展、构建和谐社会、维护农村社会稳定；可以使符合条件的城乡居民增加收入，直接增强消费能力，在一定程度上解除广大城乡居民养老的后顾之忧，使之愿意消费、敢于消费；有利于促进城乡经济统筹协调发展，缩小城乡差异，让广大农民群众共享改革发展效果，同时将逐渐淡化“养儿防老”观念。
（二）存在问题。
无。
（三）改进建议。
无。
雨城区居保中心2019年度部门整体支出绩效评价自评表
绩效指标 | 指标分值 | 得分 | ||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | ||
部门预算管理(80分) | 预算编制(30分) | 目标制定 | 10 | 10 |
目标完成 | 10 | 10 | ||
编制标准 | 10 | 9 | ||
预算执行(30分) | 支出控制 | 10 | 10 | |
动态调整 | 10 | 9 | ||
执行进度 | 10 | 10 | ||
完成结果(20分) | 预算完成 | 10 | 10 | |
违规记录 | 10 | 10 | ||
绩效结果应用(20分) | 自评质量(4分) | 自评准确 | 4 | 3 |
信息公开(8分) | 目标公开 | 4 | 4 | |
自评公开 | 4 | 4 | ||
整改反馈(8分) | 结果整改 | 4 | 4 | |
应用反馈 | 4 | 3 | ||
总分 | 96 | |||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表