目录

第一部分部门概况..................................... 5

一、基本职能及主要工作............................. 5

二、机构设置....................................... 6

第二部分 2019年度部门决算情况说明.................... 7

一、收入支出决算总体情况说明....................... 7

二、收入决算情况说明............................... 7

三、支出决算情况说明............................... 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...... 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........... 13

八、政府性基金预算支出决算情况说明................ 15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............. 15

十、其他重要事项的情况说明........................ 15

第三部分名词解释.................................... 17

第四部分附件........................................ 21

附件1............................................ 21

第五部分附表........................................ 27

一、收入支出决算总表.............................. 27

二、收入总表...................................... 27

三、支出总表...................................... 27

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 27

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）.... 27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 27

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 27

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 27

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 27

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 27

十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 27

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

乡镇政府按照“有所为，有所不为”的原则和发展社会主义民主政治、构建社会主义和谐社会的要求，切实推进职能转变，建设服务型政府和法治政府。按照《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的规定，结合农业税及其附加免征后的实际,合理确定乡镇政府的主要职能：

一是落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

二是促进发展。科学制订发展规划，营造农业经济发展环境，加强农村市场监管，培育、提升市场功能，搞活市场流通，大力实施科技培训和科技示范工程，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力的转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

三是维护稳定。坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

四是加强管理。加强农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理，加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

五是提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年度我乡各项工作稳步推进，全面完成既定目标任务。一是脱贫攻坚继续以绣花功夫推进脱贫攻坚，全乡户脱贫、村摘帽通过市、区验收。二是各项惠民政策落实到位，惠民资金发放及时准确。三是生态环境全面提升。四是社会保持和谐稳定。五是政府建设不断加强。

二、机构设置

孔坪乡人民政府下属二级单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

纳入孔坪乡人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.雅安市雨城区孔坪乡人民政府本级

2.雅安市雨城区孔坪乡农业综合服务中心

3.雅安市雨城区孔坪乡文化旅游服务中心

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计881.98万元。与2018年度相比，收、支总计各减少140.3万元，下降13.72%。主要变动原因是人员变动的人员经费变动。

图1：收、支决算总计变动情况图单位：万元

二、  收入决算情况说明

2019年本年收入合计827.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入827.74万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入；无国有资本经营预算财政拨款收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计881.89万元，其中：基本支出881.59万元，占99.99%；项目支出0.3万元，占0.01%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计881.98万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少140.21万元，下降13.72%。主要变动原因是人员变动的人员经费变动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出881.89万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加160.49万元，增长22.24%。主要变动原因是上年结转于今年支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出881.88万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出501.03万元，占56.81%；社会保障和就业（类）支出47.97万元，占5.44%；卫生健康支出（类）支出15.87万元，占1.80%；城乡社区（类）支出36.41万元，占4.13%；农林水（类）支出280.29万元，占31.78%，其他支出（类）支出0.3万元占0.03%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为881.88，完成预算99.99%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为2.45万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）相关（款）行政运行（项）: 支出决算为473.46万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）相关（款）事业运行（项）: 支出决算为21.92万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）党委办公厅（室）相关（款）行政运行（项）: 支出决算为3.2万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理行政单位离退休（项）: 支出决算为6.23万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.37万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待金（项）: 支出决算为15.37万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.68万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.02万元，完成预算100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.17万元，完成预算100%。

11.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:支出决算为31.42万元，完成预算100%。

12.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:支出决算为5万元，完成预算100%

13.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为31.46元，完成预算99.99%。

14.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为248.83万元，完成预算100%。

15.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为0.3万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2019年一般公共预算财政拨款基本支出881.59万元，其中：

人员经费706.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费175.15万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占100%；无公务接待费支出。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车运行维护费支出3万元,完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：其他公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于下村开展工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，孔坪乡人民政府机关运行经费支出175.15万元，比2018年增加18.04万元，增长10.30%。主要原因是人员增加，公用经费增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，孔坪乡人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，孔坪乡共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于干部办公用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基层组织和公共服务运行项目和义务兵优待金项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看主要在于保障基层组织各项工作的正常开展及缓解了军属家庭因缺乏劳动力而造成的生活困难，促进公益事业建设提高人民生活满意度。本部门未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“基层组织和公共服务运行经费”“义务兵优待金”2个项目绩效目标实际完成情况

(1）基层组织和公共服务运行经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70.8万元，执行数为70.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了公共服务管理水平，做到农村垃圾有专人负责清运，村组道路有专人负责维护，实现“小事不出村”的目标，方便村民出行。发现的主要问题：模板表格填列有待进一步完善和规范，项目归档档案资料有待进一步完善，合同签订应更规范完整，影像资料拍摄应选好事前事后同一参照物对比照。下一步改进措施：加强相关业务的培训和监管，使项目资金使用效益最大化，质量最优化。

(2)义务兵优待金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.31万元，执行数为7.31万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实解决了我乡军属的实际困难,缓解了军属家庭因缺乏劳动力而造成的生活困难；拉近了政府与军属的距离,促进了两者的关系,进一步提升政府形象,体现了党和国家的温暖和关怀。发现的主要问题：无。下一步措施：无。

           项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雅安市雨城区孔坪乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映用于我乡保障运转基本支出、如人员工资、保险、办公费、水电费等。

6.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映用于我乡下属事业单位保障运转基本支出、如人员工资、保险、办公费、水电费等。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出，如遗属补助、退休人员慰问等。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映单位当年缴纳的机关事业单位基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位当年缴纳的机关事业单位职业年金支出。

10．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：反映用于义务兵优待方面的支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的下属事业单位基本医疗保障缴费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

14.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：反映余家革民老区资金建设项目支出。

15.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

16.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映其他用于扶贫方面的支出。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：反映财政对村级一事一议项目补助。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.其他支出：其他支出反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，主要用于狮子安置小区灾后基础设施建设。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作而发生的人员支出和公用支出

21.项目支出：是用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

22.“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费,反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费,反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

第四部分附件

附件1

雅安市雨城区孔坪乡2019年部门

整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

孔坪乡人民政府下属二级单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

（二）机构职能。

乡镇政府按照“有所为，有所不为”的原则和发展社会主义民主政治、构建社会主义和谐社会的要求，切实推进职能转变，建设服务型政府和法治政府。按照《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的规定，结合农业税及其附加免征后的实际,合理确定乡镇政府的主要职能：

一是落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

二是促进发展。科学制定发展规划，营造农业经济发展环境，加强农村市场监管，培育、提升市场功能，搞活市场流通，大力实施科技培训和科技示范工程，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力的转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

三是维护稳定。坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

四是加强管理。加强农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理，加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

五是提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况。

2019年年末我单位实有人数31人，其中：行政在职19人，事业在职10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本部门2019年财政拨款收入881.98万元，其中当年财政拨款收入881.98万元，均为一般公共预算财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况。

本部门2019年财政拨款按支出功能分类，一般公共服务支出501.03万元，社会保障和就业支出47.97万元，卫生健康支出15.87万元，城乡社区支出36.41万元，农林水支出280.28万元，其它支出0.3万元；按支出性质分类，基本支出881.59万元，项目支出0.3万元；按经济分类，工资福利支出272.34万元，商品和服务支出175.15万元，对个人和家庭补助434.10万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

各项经费支出均在年初预算绩效目标的计划内，通过相关保障手续后，实行领导五级签字，交由财政所进行资金拨付，明确责任目标。经费实际支出与计划投入资金用途相符，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合预算批复或合同规定的用途，不存在超标列支相关费用，不存在截留、挤占、挪用、虚列开支情况。

（二）结果应用情况。

截至2019年底，孔坪乡2019年整体预算已使用881.87万元，结余资金0.11万元，经费未超出预算范围，相关工作完成率为99.9%。2019年整体预算绩效的投入，保障了孔坪乡基层组织工作的顺利开展，能更好地为人民服务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

严格执行财务管理法律法规，强化预算资金管理和使用。以区财政局支付管理相关规定为准绳，同时结合我乡实际情况，加强预算资金的管理和监督，杜绝违规违法事件发生。预算支出保障了本单位的日常运转，认真履行了部门职能职责。

（二）存在问题。

年初预算指标下不能及时下达，导致新会计制度执行后，我乡垫付的相关预算资金归垫时比较麻烦。

（三）改进建议。

由于乡镇实际情况复杂多变，每年预算资金保证基本运转已经非常吃力，但经常出现突发事件，如：维护维稳、城乡环境治理等情况，希望能为此类事件考虑一定的资金预算，而不是在预算经费中自行安排。

孔坪乡人民政府2019年度部门整体支出绩效评价自评表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表