雅安市雨城区中里镇人民政府关于2016年部门决算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）、主要职能

具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。主要有场镇、各村社基础设施建设、招商引资企业建设征地拆迁协调、国家惠民政策的宣传落实、维护镇域范围内的安定团结，完成地方经济的繁荣发展富强

2、机构情况及增减变动原因

中里镇内设党政办公室、社会事业办公室、计划生育办公室、劳动保障所、经济发展和城乡统筹办公室、财政所、国土办。与上年相比无增减变动。

3、人员情况及增减变动原因

2016年年末我单位实有人数29人，其中：行政在职17人，事业在职10人，工勤在职2人，与上年实有人数相比：新考入公务员4名，事业3名。

（二）2016年重点工作完成情况。

2016年，我镇在区委、区政府的正确领导下，在全镇干部职工的共同努力下，圆满完成了上级主管部门和区委、区政府下达的各项目标任务，工作成效显著。一是认真编写乡镇、部门科学编制预算，从严控制“三公”经费，因公务用车改革“三公”经费总额较2015年下降了45%以上；二是积极筹措资金保证了全镇各办、所的正常运转和全镇社会事业稳步发展，各项民生工程顺利推进；三是严格重建资金的监管，保证了全镇区所有灾后重建项目阳光重建、廉洁重建；财务重整，规范处理，努力加强财政基础工作。乡镇财政的微妙处境，入帐报帐的不及时性，令乡镇财政工作人员的账务处理相当棘手，多数干部经手的发票由于财政资金紧张而不能及时入帐，本月发生的支出往往不能在本月及时体现。针对这一特殊情况，我们以不变应万变，坚持《中华人民共和国会计法》及《预算法》有关规定，认真地进行了账务处理。

二、部门概况

中里镇人民政府下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况

1、收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重情况详见下列饼状图：

    各项收入占总收入的比重详见下列饼状图：

各项支出占总支出的比重详见下列饼状图：

2、收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

2016年我单位财政拨款收入914.74万元、支出预算数为936.14万元,年终决算数2066.40万元，结余2736.61万元,这支出数包括上年结余结转资金3357.78万元，当年追加指标数为545.59万元。

（2）差异原因分析，详见下表所示：

预算指标追加分析:

当年追加金额较大的科目主要是一般公共服务及农林水事务、其他支出，一是一般公共服务当年追加了120.17万元，主要是人员工资及津补贴调整及单位运转所需追加及其他项目资金。二是农林水事务当年追加了352.10万元，主要是贫困村扶贫项目资金及村组干部误调整标准资金。

3、收入支出与上年度对比分析情况

（1）当年收入与上年收入的对比分析详见下列柱形图：

当年支出与上年支出的对比分析详见下列图形：

（2）收入支出增减变动原因分析

依据上述当年收入与上年收入比较的柱形图分析，其他支出变动较大。2016年较2015年减少2893.74万元，原因是地震灾后重建项目以基本结束还有部分正在审计中。

依据上述当年支出与上年支出比较的柱形图析，变动较大。2016年较2015年减少2893.74万元，原因是地震灾后重建项目以基本结束还有部分正在审计中。

4、重点经济分类支出执行情况

 “三公”经费支出情况：2016年公务接待费支出1.10万元，公务用车维修维护费支出7.79万元。比去年减少7.35万元。尽量减少会议会费的支出，公务用车改革后减少公务用车维修维护费支出。

5、年末收支结余情况分析

2016年结余2727.51万元，其中有500万元属于小城镇基础设施建设资金，其余2227.51全部属于灾后重建项目重建资金。

6、资产负债情况分析

2015年我单位总资产额117.22万元，总负债额2054.68万元。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

中里镇人民政府2016年一般公共预算财政拨款基本支出936.15万元，其中：

人员经费390.56万元，主要包括：基本工资61.54万元、津贴补贴45.56万元、奖金3.10万元、伙食补助费0万元、绩效工资21.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.99万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金20.34万元、生活补助109.96万元、医疗费0万元、奖励金0万元、住房公积金13.67万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出21.92万元。
　　公用经费545.59万元，主要包括：办公费62.42万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.36万元、电费1.98万元、邮电费3.41万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费21.49万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费349.22万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费1.10万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费7.80万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出97.81万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

中里镇人民政府2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为8.89万元，完成预算0.0097%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为7.79万元，完成预算50%；公务接待费支出决算为1.10万元，完成预算30%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是尽量减少会议会费的支出，公务用车改革后减少公务用车维修维护费支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年/减少7.34万元，增长/下降48%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。增减变动的主要原因。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.80万元，占0.085%；公务接待费支出决算1.10万元，占0.012%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：0（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费7.80万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于公务用车运行维修维护。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出7.80万元。主要用于公务用车运行维修维护（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费1.10万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，315人次，共计支出1.10万元，具体内容包括灾后重建工作协调及招商引资工作。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待（具体项目）。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2016年中里镇人民政府使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，中里镇人民政府机关运行经费支出62.42万元，比2015年增加13.56万元，下降21%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，中里镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。对小微企业的政府采购情况。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，中里镇人民政府公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，涉及财政资金240万元，覆盖率达到100%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：雅安市雨城区中里镇人民政府关于2016年部门决算编制附件1—12

附件1收入支出决算总表

附件2收入决算表

附件3支出决算表

附件4财政拨款收入支出决算表

附件5一般公共预算财政拨款支出决算表

附件6一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附件7一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附件8一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附件9一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附件10政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件11政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附件12国有资本经营预算支出决算表