四川省雅安市雨城区城乡居民养老保险管理局
2016年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
雨城区城乡居民养老保险管理局主要负责全区18个乡镇，16个社区，4个街道办事处和姚桥新区的居民养老保险相关政策的宣传和贯彻执行包括居民养老保险的参保、缴费、保险关系转移接续、建立健全参保人员的档案资料、到龄人员的养老金待遇发放和验证工作。
（二）2016年重点工作完成情况。
截至2016年12月，我区城乡居保参保人数达6.5万人，缴费人数达3.8万人，完成全年任务数的100%，其中实现银行代扣代缴 30632 人，全面完成 3564 人的贫困人口参保；征收城乡居保基金 652 万元；为养老金待遇领取人员2.7 万人发放养老金共 2513 万元；办理城乡居保向城镇职工养老保险转移774 人，转移社保基金124 万元；为城镇职工养老保险待遇领取人员办理退费2705 人，退费金额266 万元； 办理抚恤金领取 891 例，发放金额达72万元；清理重复领取和死亡冒领养老金待遇30 例，追回基金 1.8万元。
二、部门概况
雅安市雨城区城乡居民养老保险管理局成立于2009年12月，是区人力资源和社会保障局下属副科级全额拨款事业单位, 无下属二级单位，内设5个科室：征收科、服务退管科、稽核科、财务科、办公室。
三、收支决算总体情况
2016年雨城区城乡居民养老保险管理局本年收入合计156.67万元，其中：财政拨款收入156.67万元，占本年收入的100%。
2016年雨城区城乡居民养老保险管理局本年支出合计159.51万元，其中：基本支出159.51万元，占本年支出的100%。
四、财政拨款收支决算情况
雨城区城乡居民养老保险管理局2016年度财政拨款收入决算总计为159.51万元，财政拨款支出决算总计为159.51万元。2015年财政拨款收入决算数147.28元，2016年较2015年增加12.23万元，增长8.3%，2015年财政拨款支出决算数147.28万元，2016年较2015年增加12.23万元，增长8.3%。2015-2016年财政拨款收支对比情况如下图所示：
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
雨城区城乡居民养老保险管理局2016年度一般公共预算财政拨款支出159.51万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加15.08万元，增长10%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
雨城区城乡居民养老保险管理局2016年一般公共预算财政拨款支出159.51万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出138.63万元，占87%；医疗卫生支出8.11万元，占5%；住房保障支出12.77万元，占8%。支出分项构成情况如下图：
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、社会保障和就业支出：2016年决算数138.63万元，完成预算的100%，其中：2080108-信息化建设9万元，2080109-社会保险经办机构113.59万元，2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出16.04万元。
2、医疗卫生与计划生育支出：2016年决算数8.11万元，完成预算的100%，其中：2100502-事业单位医疗5.77万元，2100503-公务员医疗补助2.34万元。
3、住房保障支出:2016年决算数12.77万元，完成预算的100%，其中：住房公积金支出12.77万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
雨城区居保局2016年一般公共预算财政拨款基本支出159.5万元，其中：
人员经费121.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费38.42万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
明细金额详见财决公开3-1表。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
雨城区居保局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.13万元，完成预算58.27%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.01万元，完成预算86%；公务接待费支出决算为0.12万元，完成预算7.1%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是自从正风肃纪工作开展以来，我单位厉行节约，严格按照相关文件和政策执行公务接待、公车运行，减少人员接待费和公车运行费。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1.93万元，下降38.14%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.43万元，下降12.5%；公务接待费支出决算减少1.5万元，下降92.59%。增减变动的主要原因是自从正风肃纪工作开展以来，我单位厉行节约，严格按照相关文件和政策执行公务接待、公车运行，减少人员接待费和公车运行费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.01万元，占96%；公务接待费支出决算0.12万元，占4%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费
2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费
2016年公务用车购置及运行维护费3.01万元,其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。公务用车运行维护费支出3.01万元。主要用于下乡宣传全民参保人员登记工作和下乡征收保费等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费
2016年公务接待费0.12万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，25人，共计支出0.12万元，具体内容包括：接待前来培训的乡镇、社区经办人员，共花费0.12万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况
雨城区居保局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
雨城区居保局为全额拨款事业单位，2016年部门决算报表中机关运行经费无数据（只有行政单位和参公事业单位才填报此表）。
（二）政府采购支出情况
2016年度，雨城区居保局政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2016年12月31日，雨城区居保局公有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
本部门未对2016年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理工作（原因：我局2016年单项项目支出预算数未达到开展财政资金绩效考评工作标准）。
十、当年无数据的报表说明
财决公开4表、财决公开4-1表和财决公开5表，我局当年无收支数据，系空表。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.社会保障和就业支出
（1）2080108-信息化建设反映用于“金财工程“等信息化建设方面的支出。
（2）2080109-社会保险经办机构反映社会保险经办机构开展业务工作支出。
（3）2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出反映单位当年缴纳的机关事业单位基本养老保险费支出。
4.医疗卫生与计划生育支出
（1）2100502-事业单位医疗指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
（2）2100503-公务员医疗补助指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
5.住房保障支出：2210201-住房公积金指事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：2016年部门决算公开附表共12张
1.财决公开表1.收入支出决算总表
2.财决公开表1-1.收入决算表
3.财决公开表1-2.支出决算表
4.财决公开表2. 财政拨款收入支出决算表
5.财决公开表3. 一般公共预算财政拨款支出决算表
6.财决公开表3-1.一般公共预算财政拨款支出决算明细表
7.财决公开表3-2.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
8.财决公开表3-3.一般公共预算财政拨款项目支出决算表
9.财决公开表3-4.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
10.财决公开表4. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
11.财决公开表4-1.政府性基金预算财政拨款三公”经费支出决算表
12.财决公开表5. 国有资本经营预算支出决算表